叙永县教育和体育局 

2020年度部门决算编制说明
            目  录 

              公开时间：2021年8月27日

第一部分 部门概况.................................. 4

一、基本职能及主要工作............................. 4

二、机构设置....................................... 9

第二部分度部门决算情况说明........................ 10

一、收入支出决算总体情况说明...................... 10

二、收入决算情况说明.............................. 10

三、支出决算情况说明.............................. 11

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.............. 11

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.......... 12

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明...... 15

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明.......... 16

八、政府性基金预算支出决算情况说明................ 17

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明............. 17

十、其他重要事项的情况说明........................ 17

第三部分 名词解释................................ 25

第四部分 附件.................................... 27

附件1............................................ 28

附件2............................................ 33

第五部分 附表..................................... 38

一、收入支出决算总表.............................. 39

二、收入决算表.................................... 39

三、支出决算表.................................... 39

四、财政拨款收入支出决算总表...................... 39

五、财政拨款支出决算明细表........................ 39

六、一般公共预算财政拨款支出决算表................ 39

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表............ 39

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表............ 39

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表............ 39

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.... 39

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表........ 39

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 39

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表...... 39

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表.......... 39

第一部分 部门概况

     一、基本职能及主要工作

（一） 主要职能

1.贯彻执行党和国家教育、体育工作的方针、政策和法律、法规，贯彻执行省、市教育、体育工作政策，起草有关地方性规范性文件，并监督实施；拟订全县教育和体育体制改革实施意见以及教育和体育事业发展规划，负责各级各类教育和体育工作的统筹规划与协调管理。

2.指导各级各类学校教育教学改革和学科专业建设，负责指导学校布局结构调整，负责教育系统基本信息的统计、分析、发布工作，推进教育信息化建设。

3.综合管理全县的学前教育、基础教育、职业教育、成人教育、特殊教育、民族教育和民办教育工作，实施民族地区免费中等职业教育，落实民族地区教育援助，推进全县义务教育均衡发展和促进教育公平，全面实施素质教育。

4.负责本部门教育和体育经费的统筹管理，参与拟订筹措教育和体育经费、拨款、基建投资的政策和措施，监督全县教育和体育经费的筹措和使用。

5.规划、指导各级各类学校教师队伍建设，组织教师资格制度的实施，负责本系统专业技术人员继续教育和专业技术职务资格评审的有关工作，指导学校内部管理体制改革。

6.统筹和指导全县教育督导工作，负责组织和指导对中等及中等以下教育、扫除青壮年文盲的督导检查工作，实施全县教育发展水平和质量的监测工作。

7.贯彻执行国家、省语言文字工作的方针政策，负责普通话推广和普通话师资培训工作，承担县语言文字工作委员会的日常工作。

8.指导各级各类学校的思想政治工作、德育、体育卫生与艺术教育、国防教育、科技教育、电化教育、安全和稳定工作，指导本系统的党建工作，负责指导所属单位党建工作，并会同有关部门加强所属学校领导班子建设。

9.综合管理全县学历教育考试和学籍学历有关工作，负责高中教育阶段学校招生计划的组织实施。

10.承担国家、省、市交办的教育和体育研究项目以及实验课题，指导全县教育和体育科研以及成果推广工作。

11加强体育公共服务，促进多元化体育服务体系建设，规范体育服务管理；统筹规划全县群众体育发展，负责推行全民健身计划，监督实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设，指导公共体育设施的建设，负责对公共体育设施和体育彩票销售工作监督管理。

12.统筹规划全县竞技体育、青少年体育的发展，指导和推进体育训练、体育竞赛、青少年体育工作和运动队伍建设，组织市级以上综合运动会的参赛和承办工作，负责组织协调县级综合性运动会的竞赛工作，监管体育运动中的反兴奋剂工作。

13.积极开展教育和体育系统对外交流与合作，做好外籍教师、专家的服务管理等工作。

14.指导教育和体育行业社会组织的业务活动，对归口管理的社团进行监管。

15.配合县人力资源社会保障局贯彻落实高校毕业生就业政策，负责师范类高校毕业生就业指导和服务工作。

16.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化工作。

17.完成县委和县政府交办的其他任务。

18.职能转变。以人民需求为中心，以人民美好生活为指导，统筹推进教育和体育事业发展。加强全县教育、体育领域体制机制改革，深化“放管服”改革，进一步简政放权，强化事中事后监管，推进审批服务便民化。

（二） 2020年重点工作完成情况

1.均衡迎国检准备充分。一是认真总结迎省检的成功经验和不足，进一步优化“一校一策”方案，督促学校抓好整改完善工作；二是督促对标补短项目学校，推进项目建设进度；三是联片包校开展蹲点督办工作，帮助学校查找问题并整改到位，提高学校管理水平；四是进一步做好义务教育均衡发展资料收集整理归档；五是结合学校历史积淀、人文情怀、传统文化、地域特色等，因地制宜建设典雅、优美校园；六是指导各学校完善迎检方案，确保全面呈现学校改革发展、内涵发展成效。

2.全力推进教育扶贫。一是狠抓控辍保学，落实控辍保学“五长责任制”和教育体育系统内“五包”机制，确保义务教育阶段学生全部入学；二是加快办学水平改善，落实学前、义务、高中教育经费保障机制，及时划拨各类教育经费；三是及时发放学生资助补助，实现“应免尽免、应助尽助、应贷尽贷”；四是实施东西部扶贫协作，完成职校生、中小学教师、教育管理干部赴龙游学习培训，完成教师成长空间站建设；五是持续巩固“乡乡有标准中心校”、“村村有体育活动场地和活动器材”建设成果。

3.争资争项，加快推进项目建设。

（1）争资争项有力推进。积极向省教育厅对接争取项目资金3.46亿元，完成目标任务103%。

（2）项目建设加快推进。一是投入资金4202万元，新建、改扩建丹岩幼儿园等13所公办幼儿园全部竣工投入使用。二是投入资金5892万元，实施义务教育薄弱环节改善与能力提升等21个项目，6个项目竣工验收，15个项目开工建设。三是投入资金1634万元，实施普通高中改扩建工程2个，目前已完成基础工程。

（3）职业教育扩容提质。一是正在开展第二职高招商引资项目；二是投入资金5900万元，实施叙永县职业高中省级示范校项目，全面提升职教能力。

4.提质发展高中教育。2020年全县高考本科上线2050人，其中重本上线351人，同上年相比增加28人增幅达9 %。叙永高中教育质量全面超额完成市下达目标任务。其中2名学生分别考上北京大学、复旦大学，1名学生高考数学150分满分并被空军航空大学录取，实现我县高中教育特优生培养新跨越。

5.扎实抓好疾病防控。全县学校以新冠肺炎疫情防控为重点，扎实抓好疾病防控，教育教学工作井然有序。

6.全面落实惠民政策。一是减免幼儿保教费1.7万名，完成率100%。二是义务教育家庭经济困难学生生活补助寄宿生1.4万名和非寄宿生1.2万名，完成率为107.7%和150%。三是免除中职学生学费0.28万名，完成率100%。四是继续在全县实施农村义务教育阶段学生营养改善计划，惠及学生8.3万余人，划拨资金6185万元。

7.大幅提升党建引领。一是坚持思想建党和制度治党同向发力，不断夯实基层党组织建设。二是不断规范全县各级各类学校党组织建设，全县民办学校采取挂靠组建形式实现党组织全覆盖。三是积极抓好干部人才队伍建设，开展学校党务工作者培训，举办校级干部培训，入党积极分子培训等。四是充分发挥党组织战斗堡垒和党员先锋模范作用，全力抓好学校疫情防控工作。五是贯彻落实意识形态工作责任制，抓正面宣传引领，抓学生德育教育。六是严格执行“三重一大”制度，深化党风廉政建设，构建风清气正的发展环境。

8.全面提高法治水平。一是坚持开展会前学法、节假日持续正风肃纪教育等系列活动，做到依法行政。二是大力推进依法治校，加强现代化学校制度建设。三是组织开展全民国家安全教育日暨“国家安全宣传教育月”等活动，增强师生学法、用法、守法意识。四是开展依法治教系列活动。组织开展“创新、特色、精品” 征文活动、“全国青少年禁毒教育学习平台推广应用”注册学习、学宪法相关的绘画、演讲等系列活动。五是调整、充实法治副校长和法治辅导员，全面完成全县中小学校章程核准工作。

9.全力确保安全稳定。一是局机关实行安全责任包联制度。二是细化考核指标内容和分值，将校级干部、教职工安全纳入绩效考核，层层逗硬。三是继续实行安全工作“八个一”模式，做到周周有安全提示，月月有安全督查和暗访。四是大力推进学校安全风险防控体系建设，督促学校认真落实安全管理措施，实行安全隐患排查整改闭环销账管理。五是扎实开展安全宣传教育。

10.全面提升队伍素质。一是加大教职工培训力度。二是大力推进教师“本土化”培养。三是开展人事需求调查和编制调整工作，做好本年度干部教师调整交流。四是开展年度优秀教师推荐评选工作。五是全面开展教育系统干部档案专审工作。

11.纵深推进素质教育。一是遵循教育规律，坚守全面育人质量关。二是坚持“立德树人”，建立健全德育工作机制，加强中小学生理想信念、爱国情怀和传统美德教育，促进良好行为习惯养成。三是强化教育教学常规督导、义务教育学校管理及课堂教学“双诊断”等管理，不断提高学校管理水平和教学质量。四是积极推进“中小学校核心价值观品牌活动”，确保改革工作取得实效。五是积极开展艺术、美育和劳动技术进校园活动，利用校园的劳动实践基地将知识与实践有机结合，培养学生劳动技能、审美情操。

12.加速发展体育事业。一是积极开展全民健身系列活动，举办全民健身体育赛事，引导全民参与、全民健身。二是全县212个行政村，11个社区农民体育健身工程覆盖率达100%。三是以少年儿童体育学校和青少年体育俱乐部为主要阵地，常年开展篮球、武术、田径、跆拳道、足球、乒乓球等各项目训练工作，不断提高竞技体育水平，为国家、省市输送一大批优秀体育人才。

二、机构设置

叙永县教育和体育局属县级行政一级预算单位，内设党建办（县委教育工作领导小组秘书组秘书股）、县招生办公室、办公室、基础教育股（县语言文字工作委员会办公室）、安全管理股、计划财务股、人事师培股、德育与艺术教育股、青少年体育股、社会体育股、政策法规与职教成教股、信访维稳股、教育督导办公室、幼儿教育管理中心、县学生营养改善计划办公室、县教育经费服务管理和学生资助管理中心、县教育工会办公室。

县教育体育局辖全县学校（单位）机构354个，其中幼儿园126所，小学28所，小学教学点159个，单设中学26所，九年制学校7所，高完中2所，高级中学2 所，特殊学校1所，职业高中1 所，进修校1 所，电教馆1 个。在校学生113081人，教职员工6793人（其中专任教师6211人）。 

第二部分 2020年度部门决算情况说明 

    一、入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计8328万元。与2019年相比，收、支总计各增加2383万元，增长40%。主要变动原因是追加学校项目建设和学校设施设备购置资金。

           （图1：收、支决算总计变动情况图）

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计6600.85万元，其中：一般公共预算财政拨款收入6534.73万元，占99%；政府性基金预算财政拨款收入66.12万元，占1%；上级补助收入6600.85万元，占100%。

            （图2：收入决算结构图）

三、出决算情况说明

2020年本年支出合计4843.44万元，其中：基本支出821.54万元，占17%；项目支出4021.91万元，占83%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 

          （图3：支出决算结构图）

四、政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计8328万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加/减少2383万元，增长39.95%。主要变动原因是追加学校建设工程项目预算。

      （图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

2020年一般公共预算财政拨款支出4771万元，占本年支出合计的98%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加2031万元，增长72%。主要变动原因是学校项目实施进度快，实现支出。 

   （图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出4771万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出17.5万元，占0.37%；教育支出（类）3827.78万元，占80.23%；文化旅游体育与传媒（类）支出40.4万元，占0.85%；社会保障和就业（类）支出81.67万元，占1.71%；卫生健康支出28.55万元，占0.6%；住房保障支出55.15万元，占1.16%；农林水支出719.68万元，占15.08%。

 （图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

年一般公共预算支出决算数为4771万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）

一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）: 支出决算为17.5万元，完成预算100%。

2.教育类

（1）教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为656.16万元，完成预算100%。

（2）教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）: 支出决算为164万元，完成预算100%。

（3）教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为622.25万元，完成预算100%。

（4）教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为58万元，完成预算100%。

（5）教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为400万元，完成预算100%。

（6）教育（类）普通教育（款）高中教育（项）: 支出决算为744.22万元，完成预算100%。

（7）教育（类）职业教育（款）中等职业教育（项）: 支出决算为529.6万元，完成预算100%。

（8）教育（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）: 支出决算为153.55万元，完成预算100%。

（9）教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）: 支出决算为500万元，完成预算100%。

3. 文化旅游体育与传媒支出（类）

（1）文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）: 支出决算为11.9万元，完成预算100%。

（2）文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）群众体育（项）: 支出决算为28.5万元，完成预算100%。

4. 社会保障和就业（类）

（1）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为9.64万元，完成预算100%。

（2）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为22.89万元，完成预算100%。

（3）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为47.44万元，完成预算100%。

（5）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）: 支出决算为1.71万元，完成预算100%。

5. 卫生健康（类）

（1）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为9.67万元，完成预算100%。

（2）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为11.2万元，完成预算100%。

（3）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为7.68万元，完成预算100%。

6.农林水支出（类）

农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为719.68万元，完成预算100%。

７.住房保障支出（类）

房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为55.15万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2020年一般公共预算财政拨款基本支出821.53万元，其中人员经费754.78万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费66.75万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为10.9万元，完成预算100%，决算数或与预算数持平的主要原因是我单位严格按“三公”经费的管理支出费用。 

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.5万元，占22.94%；公务接待费支出决算8.4万元，占77.06%。具体情况如下：

                 （图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.5万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少2.5万元，增长100%。主要原因是2020年7月新增一辆国家教育考试应急保障车，支付了该车半年的运行费2.5万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车一辆，其中：越野车一辆，主要用于国家教育考试应急保障。

公务用车运行维护费支出2.5万元。主要用于国家教育考试应急保障等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出8.4万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年减少0.05万元，下降0.59%。主要原因是严格执行上级关于公务接待政策，反对浪费，节约开支，确保不增加。

国内公务接待支出8.4万元，主要用于执行公务、开展业务活动、接待各级各部门检查督导等开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待128批次，890人次（不包括陪同人员），共计支出8.4万元，具体内容包括：交通费2.1万元、住宿费2.8万元、用餐费3.50万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出72.71万元，主要用于全县各类体育活动开支。 

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明 

（一）机关运行经费支出情况

2020年，行政机关运行经费支出66.75万元，比2019年减少1.54万元，下降2.26%。主要原因是我局严格执行上级关于机关增收节支政策，反对浪费，节约开支。

（二）政府采购支出情况

2020年，我局政府采购支出总额1300.85万元，其中政府采购货物支出1300.85万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。用于体育中心日常维修维护采购37万元，永宁中学高考考点设备采购37.1万元，国家教育考试试卷押送应急用车采购25万元，教育系统营养午餐大宗食材采购1201.75万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，叙永县教育和体育局共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、其他用车0辆，应急保障车辆主要是用于国家教育考试应急保障用车。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对“教育扶贫救助基金”、“建档立卡贫困本专科学生资助”、“建档立卡贫困中职学生特别资助”3个项目开展了预算事前绩效评估，对22个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看全面完成预设目标，经济和社会效益好，满意度100%。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看落实了国家和上级党委政府的政策，及时足额兑现资助资金，让建档立卡贫困家庭子女不因贫困而失学，治理社会基层工作的重要基础，确保校园及社会安定和谐。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2020年度部门决算中反映“校园卫士”、“建档立卡贫困本专科学生资助”、“建档立卡贫困中职学生特别资助”、“教师节优秀教师奖励”、“教育扶贫救助基金”等5个项目绩效目标实际完成情况。

（1）“校园卫士项目”绩效目标完成情况。项目全年预算数473万元，执行数为473万元，完成预算的100%。通过项目实施，在城区学校、乡镇中学及中心校的大门、操场、宿舍、食堂等重点区域保障监控全覆盖和村小、完小设置1-2个视频监控点位，治理了社会基层工作的重要基础，确保校园及社会安定和谐。

（2）“建档立卡贫困本专科学生资助”项目绩效目标完成情况。项目全年预算数529.6万元，执行数为529.6万元，完成预算的100%。通过项目实施，通过项目实施，保障建档立卡贫困大学生就学，没有因家庭贫困而失学。

（3）“建档立卡贫困中职学生资助”项目绩效目标完成情况。项目全年预算数153.55万元，执行数为153.55万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障建档立卡贫困中职学生（中专学生）就学，没有因家庭贫困而失学。

（4）“教师节优秀教师奖励”项目绩效目标完成情况。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，全面贯彻党的教育方针，奖励了60名优秀教师、30名优秀班主任、10名优秀教育工作者，着力深化教育改革，进一步树立尊师重教的良好风尚，充分发挥榜样的示范引领作用，激励广大教师和教育工作积极投身教育事业。

（5）教育扶贫救助基金项目绩效目标完成情况。项目全年预算数390.13万元，执行数为390.13万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障建档立卡贫困学前幼儿、小学、初中、高中、大学等学生入学，没有因家庭贫困而失学，确保脱贫攻坚取得实效。

    2.部门绩效评价结果

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《叙永县教育和体育局2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对“建档立卡贫困中职学生资助”、“建档立卡贫困本专科学生资助”项目开展了绩效评价，《建档立卡贫困中职、本专科学生资助项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。 

第三部分  名词解释 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行利息收入、捐赠收入等。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）:是指扶贫到非贫困村任职第一书记支出。

6教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:是指学前教育资助支出。

7.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）:是指用于小学校舍项目建设支出。

8.教育（类）普通教育（款）高中教育（项）:是指用于高中学生资助支出。

9.教育（类）普通教育（款）高等教育（项）:是指用于建档立卡贫困家庭学生资助支出。

10.教育（类）普通教育（款）其他普通教育（项）:是指薄弱学校设备采购支出。

11.教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）: 是指用于教育督导评估支出。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口行政事业单位离退休（项）:是指退休人员生活补助支出。

13.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:是指用于职工基本养老缴费支出。

14.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 是指用于职工职业年金缴费支出。

15.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）:是指退休人员年终慰问支出。

16.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:是指用于职工医疗保险缴费支出。

17.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）: 是指用于职工医疗补助费支出。

18.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:是指用于教育扶贫救助基金和扶贫帮扶责任人到村差旅费用支出。

19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 是指用于职工住房公积金缴费支出。

20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

24.体育（类）体育场馆(款)是指在体育场馆开展的各项体育活动支出。

25.体育（类）群众体育(款) 指在开展的各项全民健身体育活动支出。

26.政府性基金预算拨款支出是指体育彩票分成项目开展各类体育活动支出。

第四部分 附件

附件1：

叙永县教育和体育局

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构组成

叙永县教育和体育局属县级行政单位，内设办公室、基础教育股（县语言文字工作委员会办公室）、安全管理股、计划财务股、人事师培股、德育与艺术教育股、青少年体育股、社会体育股、政策法规与职教成教股、信访维稳股、督导办、党建办（县委教育工作领导小组秘书组秘书股）。

全县学校（单位）机构354个，其中幼儿园126所，小学28所，小学教学点159个，单设中学26所，九年制学校7所，高完中2所，高级中学2 所，特殊学校1所，职业高中1 所，进修校1 所，电教馆1 个。在校学生113081人，教职员工6793人（其中专任教师6211人）。

（二）机构职能

1.贯彻执行党和国家教育、体育工作的方针、政策和法律、法规，贯彻执行省、市教育、体育工作政策，起草有关地方性规范性文件，并监督实施；拟订全县教育和体育体制改革实施意见以及教育和体育事业发展规划，负责各级各类教育和体育工作的统筹规划与协调管理。

2.指导各级各类学校教育教学改革和学科专业建设，负责指导学校布局结构调整，负责教育系统基本信息的统计、分析、发布工作，推进教育信息化建设。

3.综合管理全县的学前教育、基础教育、职业教育、成人教育、特殊教育、民族教育和民办教育工作，实施民族地区免费中等职业教育，落实少数民族地区教育援助，推进全县义务教育均衡发展和促进教育公平，全面实施素质教育

4.负责本部门教育和体育经费的统筹管理，参与拟订筹措教育和体育经费、拨款、基建投资的政策和措施，监督全县教育和体育经费的筹措和使用。

5.规划、指导各级各类学校教师队伍建设，组织教师资格制度的实施，负责本系统专业技术人员继续教育和专业技术职务资格评审的有关工作，指导学校内部管理体制改革。

6.统筹和指导全县教育督导工作，负责组织和指导对中等及中等以下教育、扫除青壮年文盲的督导检查工作，实施全县教育发展水平和质量的监测工作。

7.贯彻执行国家、省语言文字工作的方针政策，负责普通话推广和普通话师资培训工作，承担县语言文字工作委员会的日常工作。

8.指导各级各类学校的思想政治工作、德育、体育卫生与艺术教育、国防教育、科技教育、电化教育、安全和稳定工作，指导本系统的党建工作，负责指导所属单位党建工作，并会同有关部门加强所属学校领导班子建设。

9.综合管理全县学历教育考试和学籍学历有关工作，负责高中教育阶段学校招生计划的组织实施。

10.承担国家、省、市交办的教育和体育研究项目以及实验课题，指导全县教育和体育科研以及成果推广工作。

11.加强体育公共服务，促进多元化体育服务体系建设，规范体育服务管理；统筹规划全县群众体育发展，负责推行全民健身计划，监督实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设，指导公共体育设施的建设，负责对公共体育设施和体育彩票销售工作监督管理。

12.统筹规划全县竞技体育、青少年体育的发展，指导和推进体育训练、体育竞赛、青少年体育工作和运动队伍建设，组织市级以上综合运动会的参赛和承办工作，负责组织协调县级综合性运动会的竞赛工作，监管体育运动中的反兴奋剂工作。

13.积极开展教育和体育系统对外交流与合作，做好外籍教师、专家的服务管理等工作。

14.指导教育和体育行业社会组织的业务活动，对归口管理的社团进行监管。

15.配合县人力资源社会保障局贯彻落实高校毕业生就业政策，负责师范类高校毕业生就业指导和服务工作。

16.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化工作。

17.完成县委和县政府交办的其他任务。

18.职能转变。以人民需求为中心，以人民美好生活为指导，统筹推进教育和体育事业发展。加强全县教育、体育领域体制机制改革，深化“放管服”改革，进一步简政放权，强化事中事后监管，推进审批服务便民化。

（三）人员概况

教育和体育局行政事业人员编制51人，同上年比增加编制9人。其中行政编制21人，行政工勤人员2人，事业编制28人；增加编制9人，是行政编制增加1人，少年儿童体育学校新增事业编制3人，考试中心新增事业编制5人。

年末实有在编在岗44人，其中行政编制21人，工勤人员2人，事业编制21人，同上年相比净增加行政1人，事业增加3人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

本年度收入8327万元，全部是财政预算收入，与上年5965万元相比增加40%，原因是增加了其他扶贫建设、足球场建设、教育均衡设备购置等支出。

当年年初预算3675万元,追加预算2926万元，当年预算合计6601万元，与上年同期3230相比增加104%，原因是增加了其他扶贫建设、足球场建设、教育均衡设备购置等支出。

（二）部门财政资金支出情况。

财政预算拨款支出4843万元，与上年2813万元相比增加72%，原因是增加了其他扶贫建设、足球场建设、教育均衡设备购置等支出。

年终结转3484万元，与上年同期3152相比增加11%，增加原因为年终上级下达学校项目资金。年终结转全部是跨年度项目实施结转。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

我局严格遵守《会计法》《预算法》《行政事业单位财务规则》等法律财政财务规章，规范财政资金管理，量入为出，统筹兼顾，突出重点，讲究实效，防范风险，合理使用各项建设资金，确保了我局预算管理的成效，全年预算支出整体可控。主要做到“四个强化，一个健全”：一是强化预算约束。推行全面预算理念，科学合理编制部门预算，对部门预算中各项经费进一步细化，分类施控，严格执行，实现对经济活动全程管控，确保所有工作都在预算范围内有序进行，以此强化预算源头管控和精细化管理。二是强化流程管理。推进全面流程化管理，在专项资金分配、预算编制、财务审批和报销、资产管理、经济合同管理及政府采购等方面，都实施流程化、规范化管理模式，编制了局机关财务管理操作流程，并设置了大额资金审批、经济合同审批等环节。三是强化集中采购。树立全面节约意识，严控一般性行政经费支出。制定了教育系统和局机关内部控制制度。四是强化专项资金管理。严格按程序和时效分配资金，并提出每一笔资金的分配方案和流程。全面实施资金分配过程全公开，以尽量减少资金分配的随意性和人为因素影响。

县教育体育局专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成较好。无违规记录等情况。

（二）结果应用情况。

自评质量好、对绩效目标和自评进行了公开、评价结果应用良好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

全面完成部门整体预算绩效指标，收到很好的经济和社会效益，满意度100%，绩效评价良好。

（二）存在问题。

编制人员少，管理困难。县教育体育局管理全县学校（单位）机构354个，其中幼儿园126所，小学28所，小学教学点159个，单设中学26所，九年制学校7所，高完中2所，高级中学2 所，特殊学校1所，职业高中1 所，进修校1 所，电教馆1 个。在校学生113081人，教职员工6793人（其中专任教师6211人），即点多面广，事务繁杂，局机关管理人员却目前只有44人，人员少，管理困难。

（三）改进建议。

建议新增人员编制，落实岗位人员，提升管理质量。

附件2：

建档立卡贫困学生资助项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

叙永县教育和体育局属县级行政单位，内设：办公室、基础教育股（县语言文字工作委员会办公室）、安全管理股、计划财务股、人事师培股、德育与艺术教育股、青少年体育股、社会体育股、政策法规与职教成教股、信访维稳股、督导办、党建办（县委教育工作领导小组秘书组秘书股）。在该项目管理中的职能如下：

（1）贯彻执行党和国家教育、体育工作的方针、政策和法律、法规，贯彻执行省、市教育和体育工作政策，起草有关地方性规范性文件，并监督实施；拟订全县教育和体育体制改革实施意见以及教育和体育事业发展规划，负责各级各类教育和体育工作的统筹规划与协调管理。
   （2）综合管理全县的学前教育、基础教育、职业教育、成人教育、特殊教育、民族教育和民办教育工作，实施民族地区免费中等职业教育，落实少数民族地区教育援助，推进全县义务教育均衡发展和促进教育公平，全面实施素质教育。
   （3）负责本部门教育和体育经费的统筹管理，参与拟订筹措教育和体育经费、拨款、基建投资的政策和措施，监督全县教育和体育经费的筹措和使用。

2．项目立项、资金申报的依据。

我县建档立卡中职和本专科项目根据我县扶贫办和四川省精准资助管理系统下发的数据，完善了学校建档立卡贫困户学生数据库和操作平台，按照数据库学生人数，按标准、按政策足额纳入财政年初预算，确保资助经费按时足额到位。项目资金由县财政、教育部门申报，市财政、教育部门批准，并报省财政、教育厅备案后组织实施。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

项目严格执行国家财经法规和相关管理办法的规定，建档立卡中职和本专科项目享受补助政策范围为：建档立卡本专科学生，补助标准为4000元/生.年；建档立卡中职（含技工校）学生，补助标准为1000元/生.年。

4．资金分配的原则及考虑因素。

资金分配严格按照政策标准执行。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

建档立卡中职和本专科项目享受补助政策范围为：建档立卡本专科学生，补助标准为4000元/生.年；建档立卡中职（含技工校）学生，补助标准为1000元/生.年。

2020年我县建档立卡中职（含技工校）和本专科项目共发放补助资金683.15万元（其中建档立卡片贫困本专科生资助529.6万元，建档立卡贫困中职学生资助153.55万元，），受益学生共4394人次。

2.项目绩效目标

根据我县扶贫办和四川省精准资助管理系统下发的数据，完善学校建档立卡贫困户学生数据库和操作平台，按照数据库学生人数，按标准、按政策足额纳入财政年初预算，确保资助经费按时足额到位，保障贫困家庭学生按时足额得到资助资金。

3.项目绩效目标可行性。

根据实际设定绩效目标，通过本项目的执行、管理及资金使用情况，全面分析和综合评价专项资金的分配使用情况，进一步管理和使用好专项资金，切实提高财政资金使用效率和项目管理水平，为以后年度财政资金预算安排提供重要参考依据。

（三）项目自评步骤及方法。

一是成立分管局长为组长，资助中心全体工作人员为成员的工作小组，明确各自工作职责；二是指导各学校开展自评工作；三是在各学校自评的基础上，根据抽查和收集资料，形成评价报告。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

根据预算编制要求，我县采取了“两上两下”的预算编制流程，进行中小学部门预算编制。各中小学校对生均公用经费、人员经费、专项经费等编制单位预算，报县教育经费服务管理中心核准批复后报当地乡镇政府财政所，财政所审核汇总后将初步预算数上报县财政局。县财政局综合全县财力情况，在经县政府审定后将预算控制数下达给各乡镇，乡镇根据控制数将资金规模下达至各中小学，学校严格按预算执行。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。2020年建档立卡贫困本专科、中职学生资助计划资金683.15万元（其中省上承担60%，县上承担40%）。

2．资金到位。2020年建档立卡贫困本专科、中职学生资助到位资金683.15万元（其中建档立卡贫困本专科学生资助529.6万元，建档立卡贫困中职学生资助153.55万元）。

3．资金使用。2020年建档立卡贫困本专科、中职学生资助实际使用资金683.15万元（其中建档立卡贫困本专科学生资助529.6万元，建档立卡贫困中职学生资助153.55万元）。

（三）项目财务管理情况。

一是建立健全财务制度，严格执行财政预算，教育经费管理服务中心严格按照《叙永县教育经费管理暂行办法》，对各学校的财务活动实行集中管理，统一核算，从源头上预防和扼制违规违纪行为发生。二是全县各中小学强化学校财务管理，严肃财经纪律，推行学校财务公开和监管制度，保证了资金安全，提高资金使用效益。三是财政部门会同教育等相关部门,定期､不定期开展跟踪检查,切实加强对资金使用的管理监督，对骗取套取､虚报冒领､挤占挪用等各种违纪违规行为,一经查实,将按照国务院颁布的《财政违法行为处罚处分条例》的规定,给予严肃处理｡

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

叙永县教育和体育局属县级行政单位，内设：办公室、基础教育股（县语言文字工作委员会办公室）、安全管理股、计划财务股、人事师培股、德育与艺术教育股、青少年体育股、社会体育股、政策法规与职教成教股、信访维稳股、督导办、党建办（县委教育工作领导小组秘书组秘书股）。

县财政局及时足额将经费划拨到县教育体育局，县教育体育局严格按规定开支使用，不准截留、挤占、挪用，在工作执行中，认真审核享受补助学生情况，拟定受助学生名单后在公示7天，接受社会和群众的监督，无异议后教育体育局及时将资金通过“一卡通”平台打入学生银行卡上。

（二）项目管理情况。

县教育和体育局专门成立了“学生资助管理服务中心”，制订了相关管理制度，采用目标管理和过程管理相结合的管理办法，指导学校按流程开展项目。

（三）项目监管情况。

县教育经费管理服务中心严格按照《叙永县教育经费管理暂行办法》，对各学校的财务活动实行集中管理，统一核算。财政部门会同教育等相关部门,定期､不定期开展跟踪检查,切实加强对资金使用的管理监督，对骗取套取､虚报冒领､挤占挪用等各种违纪违规行为,一经查实,按照国务院颁布的《财政违法行为处罚处分条例》的规定,给予严肃处理｡

四、项目绩效情况  

（一）项目完成情况。

2020年我县建档立卡中职和本专科项目资金计划为683.15万元，实际到位资金为683.15万元，实际使用资金为683.15万元（其中建档立卡贫困本专科学生资助529.6万元，建档立卡贫困中职学生资助153.55万元），受益学生4394人次。

（二）项目效益情况。

根据我县扶贫办和四川省精准资助管理系统下发的数据，完善了学校建档立卡贫困户学生数据库和操作平台，按照数据库学生人数，按标准、按政策足额纳入财政年初预算，并按时足额发放到位。2020年共发放建档立卡中职和本专科生资助经费683.15万元，受益学生4394人次，较好地减轻了学生及学生家庭的经济负担，全县广大学生、家长和社会各界普遍感到非常满意。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

对照项目考评的项目决策、项目管理、项目完成、项目效果四个方面进行评价，自评为：项目决策符合实际、项目管理全面到位、项目进度符合要求、项目效果反映良好，社会满意度高，总体完成好，自评得分100分。

（二）存在的问题。

县级财力薄弱，资金投入困难，希望上级加大投入力度。 

（三）相关建议。

我县位于四川盆地南缘，云贵高原北端，乌蒙山脉的横断山下，素有“鸡鸣三省”之称，是四川省首批革命老区，乌蒙山连片扶贫开发工作重点县，财源贫乏，财力薄弱，恳请中央和省进一步加大对“老少边穷”地区的政策扶持力度和资金倾斜度，以减轻地方财政的压力，确保贫困地区教育健康发展，缩小与发达地区的差距；扩大该项目毕业学生来源，如市属高校毕业生。

五部分 附表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、财政拨款支出决算明细表

    六、一般公共预算财政拨款支出决算表、

    七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

    八、般公共预算财政拨款基本支出决算表

    九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

    十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

    十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

叙永县教育和体育局2020年度部门决算公开附表.xls