叙永县总工会2020年部门整体支出

绩效评价报告

根据叙永县财政局《关于开展2021年财政绩效评价工作的通知》文件精神，我单位领导高度重视，随即组织相关人员对2020年我单位的财政支出绩效目标进行自评，自评报告如下：

一、部门概况

（一）机构组成。我会机构设有办公室、财务部、经济部、宣教部、组织部、保障部、女工部、经审办、党建办等九个股室，履行《中华人民共和国工会法》赋予的各项维权帮扶监督职责。

（二）机构职能。工会的基本职责是维护职工合法权益。组织全县基层工会贯彻执行党的路线、方针和政策，根据工会组织的特点和广大职工的意愿，按照《工会法》和《中国工会章程》，依法独立自主地开展工作，加强职工教育，做好职工的思想政治工作。主要负责工会经费和工会资产的管理、审查、审计工作；负责对工会兴办职工劳动福利事业的指导、协调工作；进一步保障工会组织切实发挥作用，保护、调动广大职工的积极性。

为了突出和强调工会维护职工合法权益的职能，新《工会法》规定工会四项基本职能，包括：一、维护职能：维护职工群众的经济效益和民主权益的职能；二、建设职能：吸引和组织职工群众参加经济建设和改革，努力完成经济和社会发展任务和职能；三、参与职能：发挥职工群众参政议政作用，代表和组织职工参与国家和社会事务管理的职能；四、教育职能：帮助职工不断提高思想政治觉悟和文化素质的职能。

（三）人员概况。机构人员报表中，有行政人员4人，下属事业单位工人文化宫事业人员3人，按省、市总工会要求聘用的非公煤矿群众安全监督员2人，聘用派驻区域（行业）工会的社会化专职工会工作者11人，工会惠民窗口工作员1人，食堂工作员1人。目前职工人数共计22人，其中行政事业人员有7人的工资和五险一金在财政预算中列支，聘用人员有15人的工资和五险一金没纳入财政，在县总工会所收取的工会经费留存中列支。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2020年1-12月实际收到的财政拨款资金225.58万元。

（二）部门财政资金支出情况。2020年1-12月财政拨款支出220.59万元。其中基本支出156.33万元，项目支出64.26万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

一是预算编制严格按照实事求是，统筹兼顾，确保重点，量入为出，收支平衡的原则进行。按时报送预算草案，专项经费和共管经费实行零基预算管理，优先保障重要和急需项目；二是提高预算编制完整性，基本支出（含人员经费、公用经费及对家庭和个人的补助支出）按照财政、人事等部门核定的人员编制定额和标准计算编制预算；三是项目支出分别按照通用项目及专用项目分类做好绩效目标的编制并及时录入项目库，并加强了对立项依据、政府采购、基本建设等指标的审核。专项预算提前细化，资金指标计划严格在新预算法规定的时间内下达；四是按照要求做好预算公开工作。  （二）专项预算管理。

一是决算编制按照真实、准确、全面、及时的原则进行按照财政要求的决算口径及单位实际收支填报决算报表；二是严把审核关确保数据质量，充分运用决算软件功能，优化审核公式和审核模块，加强决算数据检查比，对审核公式提示的问题逐一检查，避免逻辑性错误，对所有核实性错误均详细作了说明；三是将全年的资金收支、资产负债、资产情况、机构人员等情况进行总结，充分运用决算软件相关功能，提炼有价值的数据进行决算分析，尤其对关键指标进行深入分析，以此发现预决算之间存在的差异、上下年度间数据变动等具体情况，进一步丰富决算分析内涵。四是按照要求做好决算公开工作，无违规情况发生。

（三）结果应用情况。

根据《四川省民政厅预算执行管理办法》，加强对局机关及直属事业单位的预算执行管理，建立了定期通报制度。中期评估经综合分析部门资金使用情况和预计支出情况，提高财政资金使用效益。民政局根据部门支出绩效评价指标体系，积极开展对本单位预算支出绩效自评工作，并对自评结果加以总结分析，为局领导决策提供参考，完善资金分配，健全管理制度，为下年预算、支出安排予以调整。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。县工会根据部门支出绩效评价指标体系认真进行自评，自评得分95分，为县财政决策提供参考依据。主动接受监督，完善资金分配，健全了管理制度。

1.部门支出效益进一步提高。通过绩效评价，对项目运行和资金使用情况进行跟踪问效，促进了财政支出效益的进一步提高。评价结果反映，财政资金支出效益取得了较为明显的效果。

2.资金支出结构进一步优化。建立绩效评价与财政资金使用效益挂钩政策，对绩效优秀的，在资金安排上优先考虑；对绩效较差的，从严把握，以逐步规范财政资金投向，优化财政支出结构。

3.资金管理水平进一步提升。加强了评价结果的反馈工作，如针对我单位项目进度较慢的问题，提出了相关建议和改进措施，进一步提高了财政资金使用效益。通过绩效评价工作的开展，有力推动了各单位加强项目的规划与科学论证，健全了项目资金的核算与管理制度，改进资金使用管理方式，提高了管理水平。

（2）存在问题。

1. 财政支出的社会效益和政治效益难以量化，可比性不强。由于目前大部分支出项目没有绩效目标或者是绩效目标不明确，事前没有一个具体的实施进度计划和使用资金所要达到的效果，给绩效评价带来很大难度。由于绩效评价对长期效益难以预测、对社会效益难以评估、难以量化，评价结论显得不那么严谨，这些问题在一定程度影响了评价工作的权威性和公信力。

2.绩效评价的结果应用还不够。评价结果应用流于形式，“重分配、轻管理”的现象还存在，与绩效评价精细化、管理化的要求相比差距较远。大部分绩效评价还只停留在反映情况和问题上，没有真正与规范预算管理、完善预算编制、加强部门管理及提高资金使用效益有效结合起来。

（三）改进建议。

1.进一步完善绩效管理体制机制。要坚持制度先行，进一步推进绩效管理制度建设，使绩效管理工作制度化、规范化，做到每个项目单位按制度要求自觉进行绩效评价。同时，主动接受财政、审计、监察部门的监督、指导、检查、考核，使评价工作从现在的被动评价转到自我评价与财政部门评价相结合的格局上来。

2.切实强化绩效评价结果的运用。要把绩效评价结果作为下年度安排预算和考核的重要依据，进一步优化财政资源配置，对绩效低下的专项资金，取消或调整支持方式，调整支出结构，使财政资金的安排使用更趋合理、有效。建立绩效评价结果公示制度，绩效评价结果在一定范围内公布，以增强财政资金使用的透明度，加强绩效评价工作的规范性和约束力，发挥绩效评价对财政资金的跟踪问效用和决策信息反馈作用，努力使评价结果更具公正性和权威性。

3.高度重视绩效管理干部队伍建设。绩效管理本身是一个创新，要赢得绩效管理的一流业绩，必须要有一支素质高、业务强的干部队伍。进一步加强绩效管理队伍建设，提高绩效管理综合素质。

2020项目绩效目标公开(1).zip

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