附件4

四川省叙永县林业和竹业局2020年度部门决算编制说明公开

目录

第一部分 部门概况 1

一、基本职能及主要工作 3

二、机构设置

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

二、 收入决算情况说明

三、 支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

一、部门（单位）概况

二、部门财政资金收支情况

三、部门整体预算绩效管理情况

四、评价结论及建议

附件2

一、项目概况

二、项目资金申报及使用情况

三、项目实施及管理情况

四、项目绩效情况

五、评价结论及建议

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1．主要职能。

（1）负责全县林业和竹业及其生态保护修复的监督管理。拟订全县林业和竹业及其生态保护修复的政策、规划和方案并组织实施。组织开展全县森林、湿地、荒漠和陆生野生动植物资源动态监测与评价，推进全县林业和竹业数字化建设。

（2）组织全县林业和竹业生态保护修复和造林绿化工作。组织实施林业和竹业重点生态保护修复工程。指导公益林和商品林的培育。指导、监督全民义务植树、城乡绿化工作。指导林业和竹业有害生物防治、检疫工作。承担林业和竹业应对气候变化的相关工作。

(3)负责全县森林、竹业、湿地资源的监督管理。组织编制并监督执行全县森林采伐限额。负责林地管理，拟订林地保护利用规划并组织实施，组织实施公益林划定和管理工作，管理国有森林资源。负责湿地生态保护修复工作，编制全县湿地保护规划，监督管理湿地的开发利用。

(4)负责监督管理全县荒漠化防治工作。组织开展荒漠调查，组织拟订防沙治沙、石漠化防治及沙化土地封禁保护区建设规划，监督管理沙化林地的开发利用，组织沙尘暴灾害预测预报和应急处置。

(5)负责全县陆生野生动植物资源监督管理。组织开展陆生野生动植物资源调查，拟订及调整全县重点保护陆生野生动物、植物名录，指导陆生野生动植物的救护繁育、栖息地恢复发展、疫源疫病监测，监督管理陆生野生动植物猎捕或采集、驯养繁殖或培植、经营利用，按分工监督管理野生动植物进出口。

(6)负责监督管理全县各类自然保护地。拟订各类自然保护地规划，负责各类自然保护地申报设立、规划、建设和特许经营等工作，负责县政府直接行使和代理行使全民所有权的自然保护地的自然资源资产管理和国土空间用途管制。提出新建、调整各类自然保护地的审核建议并按程序报批，组织审核世界自然遗产的申报，会同有关部门审核世界自然与文化双重遗产的申报。负责生物多样性保护相关工作。

(7)负责推进全县林业和竹业改革相关工作。拟订集体林权制度、国有林区、国有林场等重大改革意见并监督实施。拟订农村林业和竹业发展、维护林业经营者合法权益的政策措施。指导农村林地承包经营工作。开展退耕还林还草，负责天然林保护工作。

(8)拟订全县林业和竹业资源优化配置及木材、竹材利用政策，监督实施各类林业竹业地方标准，组织、指导林竹产品质量监督，指导生态扶贫相关工作。指导林业和竹业现代示范园区、示范基地建设，指导花卉、特色经济林、林下经济、森林康养和生态旅游等产业发展。推进林业和竹业绿色产业发展。

(9)指导全县国有林场的建设和发展，组织林木、竹类和花卉等种质资源普查，组织建立竹木种质资源库，负责良种选育推广，管理林木种苗、草种生产经营行为，监管林木种苗质量。监督管理林业和竹业生物种质资源、转基因生物安全、植物新品种保护。    (10)负责落实全县综合防灾减灾规划相关要求，组织编制森林火灾防治规划并指导实施，组织、指导开展森林防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作。负责森林火情监测预警、火灾预防工作，发送森林火险信息。组织指导国有林场林区开展防火宣传教育、监测预警、督促检查等工作。

(11)监督管理全县林业和竹业县级及其以上资金和国有资产，提出林业和竹业预算内投资、县级以上财政性资金安排建议，按县政府规定权限，核报、核准规划内和年度计划内投资项目。参与拟订全县林业和竹业经济调节政策，组织实施林业和竹业生态补偿工作。

（12）负责林业和竹业科技、教育和对外交流工作，指导全县林业和竹业人才队伍建设，组织实施林业和竹业对外交流与合作事务，承担湿地、防治荒漠化、濒危野生动植物等国际公约履约有关工作。    （13）承担职责范围内的安全生产、信访维稳、生态环境保护、审批服务便民化、职业健康、投资促进、统计等工作 。  

   (14)完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2020年重点工作完成情况。

我单位完成营造林9.62万亩，其中新造林2.9万亩，低产林改造3.8万亩，森林抚育1.2万亩，迹地更新0.8万亩，封山育林1万亩，义务植树200万株；新增森林面积6.4万亩，新增森林蓄积15.67万立方米，森林覆盖率增长0.94%，达到59.05%；森林火灾受灾率控制在万分之一以内，森林病虫害成灾率控制在千分之三以内；争取到位林业项目资金10554.81万元，占目标任务的117%；林业总产值实现55.1亿元（林业统计口径），同比增长5.5%，农民从林业上获得的人均纯收入达到2912元，同比增长0.07%。

二、机构设置

1．机构情况。 叙永县林业和竹业局下设设党政办、计财财务股、生态修复股、竹产业发展股、森林资源管理股、火灾预防股、综合执法股。

2.人员情况。叙永县林业和竹业局计划编制87人，公务员编制10人，参照公务员管理编制4人，事业编制73人。现有在职职工85人（公务员10人，参公人员4人，事业人员71人），退休人员36人。新进8人，调走1人；事业人员机构改革调出35人；退休2人。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计18964.77万元，其中：一般公共预算财政拨款收入13259.92万元，上年结转5704.85万元。支出总计18964.77万元，其中：基本支出2111.02万元，项目支出9752.88万元，年末结转结余7100.86万元。与2019年相比，收入总计增加了2247.81万元，增长20.41%，原因是增加了竹产业发展奖补资金2100万元，森林保险补助210万元。

2020年财政拨款支出合计11863.9万元，与2019年相比，增加了4600.6万元，增长63.34%。主要变动原因是跨年度项目工程实施完成，竣工验收合格后付款。

二、 收入决算情况说明

2020年度收入总计18964.77万元，其中：一般公共预算财政拨款收入13259.92万元，上年结转5704.85万元；本年支出总计18964.77万元,本年结余资金7100.86万元。其中：一般公共预算财政拨款收入13259.92万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%，年初结转结余5704.85万元。

三、 支出决算情况说明

2020年本年支总计18964.77万元，其中：基本支出2111.02万元，占11.13%；项目支出16853.75万元，占88.87%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

   四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年收入总计为18964.77万元，一般公共预算财政拨款收入13259.92万元，上年结余7188.71万元，财政收回上年结余资金1483.86万元；本年支出决算总计为18964.77万元，实际支出11863.9万元,本年结余资金7100.86万元。与2019年相比，收入总计增加了2247.81万元，增长20.41%，支出总计增加了4600.6万元，增长63.34%。主要变动原因是跨年度项目工程实施完成，竣工验收合格后付款。

   五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出11863.9万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加4600.6万元，增长63.34%。主要变动原因是跨年度项目工程实施完成，竣工验收合格后付款。（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出11863.9万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出20.75万元，占0.17%；科学技术（类）支出222.75万元，占1.88%；社会保障和就业（类）支出165.88万元，占1.4%；卫生健康支出67.24万元，占0.57%；节能环保支出1949.8万元，占16.43%；农林水支出9304.98万元，占78.43%；住房保障支出132.5万元，占1.12%。（罗列全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为11863.9，完成预算62.56%。其中：

   1.一般公共服务支出（类）—组织事务（款)—其他组织事务支出(项）: 支出决算为20.75万元，完成预算100%。

   2.节能环保支出—自然生态保护—生态保护: 支出决算为150.15万元，完成预算15.8%；节能环保支出—天然林保护—社会保险补助: 支出决算为0万元，完成预算0%；节能环保支出—天然林保护—政策性社会性支出补助: 支出决算为0万元，完成预算0%；节能环保支出—退耕还林还草—退耕现金: 支出决算为1685.53万元，完成预算100%；节能环保支出—退耕还林还草—退耕还林粮食费用补贴: 支出决算为114.02万元，完成预算97.83%。

   3.农林水支出—林业和草原—行政运行: 支出决算为759.56万元，完成预算100%；农林水支出—林业和草原—  事业机构: 支出决算为763.09万元，完成预算100%；农林水支出—林业和草原—森林资源培育: 支出决算为3644.52万元，完成预算66.85%，决算数小于预算数的主要原因是正在实施或正在验收整理资料进行报账；农林水支出—林业和草原—林业技术推广: 支出决算为334.01万元，完成预算61.36%，决算数小于预算数的主要原因是正在实施或正在验收整理资料进行报账；农林水支出—林业和草原—森林资源管理管理: 支出决算为292.23万元，完成预算42.09%；农林水支出—林业和草原—森林生态效益补偿: 支出决算为1229.44万元，完成预算100%；农林水支出—林业和草原—  自然保护区等管理: 支出决算为45万元，完成预算18%；农林水支出—林业和草原—动植物保护: 支出决算为0万元，完成预算0%；农林水支出—林业和草原—贷款贴息：支出决算为108.5万元，完成预算100%；农林水支出—林业和草原—林业草原防灾减灾: 支出决算为15.85万元，完成预算24.18%，决算数小于预算数的主要原因是正在实施或正在验收整理资料进行报账；农林水支出—林业和草原—其他林业和草原支出:支出决算为394.51万元，完成预算13.97%，决算数小于预算数的主要原因是正在实施或正在验收整理资料进行报账；农林水支出—扶贫—生产发展: 支出决算为1168.87万元，完成预算93.51%；农林水支出—扶贫—其他扶贫支出: 支出决算为155.11万元，完成预算100%；农林水支出—普惠金融发展支出—农业保险保费补贴: 支出决算为174.49万元，完成预算47.03%；农林水支出—其他农林水支出—其他农林水支出: 支出决算为219.8万元，完成预算26.81%；

   4.住房保障支出—住房改革支出—住房公积金: 支出决算为132.5万元，完成预算100%。

   5.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—  行政单位离退休: 支出决算为40.08万元，完成预算100%；社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出：支出决算为111.81万元，完成预算100%。社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出：支出决算为7.06万元，完成预算100%。社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—其他行政事业单位养老支出：支出决算为6.93万元，完成预算100%。

  6.卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗:支出决算为6.3万元，完成预算100%；卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗:支出决算为43.42元，完成预算100%；卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助:支出决算为17.52万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出2111.02万元，其中：

人员经费1958.19万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费152.83万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为56.54万元，完成预算94.71%，决算数小于预算数是由于接待费厉行节约的原因。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款决算支出中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算54.8万元，占96.92%；公务接待费支出决算1.74万元，占3.08%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

   1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人

   2.公务用车购置及运行维护费支出54.8万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加39.8万元，增长265.33%。主要原因是2020年国有林场购买2辆特种专业用车。

其中：截至2020年12月底，单位共有公务用车10辆，其中：轿车2辆、越野车3辆、载客汽车1辆，其他车辆4辆。

公务用车运行维护费支出15万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

  3.公务接待费支出1.74万元，完成预算35.51%。公务接待费支出与2019年持平。

国内公务接待支出1.74万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待50批次，450人次（不包括陪同人员），共计支出1.74万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表为空表，叙永县林业和竹业局2020年不涉及政府性基金，叙永县2020年政府性基金预算拨款支出无。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表、国有资本经营预算财政拨款支出决算表为空表，叙永县林业和竹业局2020年不涉及国有资本经营预算收入和支出，2020年国有资本经营预算拨款支出无。 

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

    2020年，叙永县林业和竹业局机关运行经费支出152.83万元，比2019年减少0.92万元，下降0.6%。主要原因是主要原因2020年8月机构改革，减少了公务费用。

    （二）政府采购支出情况

2020年，叙永县林业和竹业局政府采购支出总额1363.53万元，其中：政府采购货物支出372.91万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出990.62万元。主要用于购货森林防火监控系统、办公设备等和自然保护区办公设备支出。

    （三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，叙永县林业和竹业局共有车辆10辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、特种专业用车7辆、执法执勤用车3辆，主要是用于森林资源监测管理等所需，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

    （四）预算绩效管理情况。

    根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对2016年新一轮退耕还林补助项目、2020年完善退耕还林补助项目、2020年贷款贴息项目、2020年生态效益补偿资金项目、2020年省级财政林业改革发展资金项目开展了预算事前绩效评估，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本单位按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，充分考虑我单位财力可能，坚持量入为出，量力而行，不列赤字预算，确保预算收支平衡。统一编制、统一管理、统筹安排确保我局全面、真实反映单位所有收支情况。细化预算原则。按照“人员经费按实际、公用经费按定额、专项经费按计划和预算一次核定、资金总量控制”的原则，实行公开、公平、公正的编制办法。

从评价情况来看效果较为明显，也为单位整体评价积累了一定的经验。

本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看我单位严格按照有关要求使用和管理中央财政林业补助资金，实际支出与项目规定的用途一致，资金使用都能做到公开、公正，严格执行财务制度，无截留、挤占、挪用补偿基金等违法行为。财务制度健全，财务信息真实完整。经测评，群众满意率达到98%，绩效考评结论为优。

  1.项目绩效目标完成情况。
    本单位在2020年度部门决算中反映“2016年新一轮退耕还林资金”、“2018年-2020年退耕还生态林抚育补助资金”、“2020年生态效益补偿”、“2020年完善退耕还林政策补助资金”、“2020年建档立卡贫困人口生态护林员补助资金”5个项目绩效目标实际完成情况。

 （1）2016年新一轮退耕还林资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1200万元，执行数为1200万元，完成预算的100%。通过项目实施，进一步提升了全县绿化面积和生态建设水平，促进了社会和谐、健康发展。

 （2）2020年完善退耕还林政策补助资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数599.65万元，执行数为599.65万元，完成预算的100%。通过项目实施，进一步提升了全县绿化面积和生态建设水平，促进了社会和谐、健康发展。

 （3）2018年-2020年退耕还生态林抚育补助资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数817.67万元，执行数为817.67万元，完成预算的100%。通过项目实施，进一步提升了全县绿化面积和生态建设水平，促进了社会和谐、健康发展。

 （4）2020年生态效益补偿项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1475.82万元，执行数为1475.82万元，完成预算的100%。通过项目实施，进一步提升了全县绿化面积和生态建设水平，促进了社会和谐、健康发展。

 （5）2020年建档立卡贫困人口生态护林员补助资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数615万元，执行数为615万元，完成预算的100%。通过项目实施，进一步加强全县238万亩森林资源管护，预防森林火灾，提升了全县绿化面积和生态建设水平，促进了社会和谐、健康发展。

2.部门绩效评价结果。

   本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《叙永县林业和竹业局2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对2020年生态效益补偿项目开展了绩效评价，《生态效益补偿项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.节能环保支出—天然林保护—森林管护: 反映专项用于森林资源管护工程的各项补助支出。

10.节能环保支出—天然林保护—社会保险补助: 反映专项用于由于木材减产或停产造成实施单位应缴纳社会保险费缺口的补助支出。

11.节能环保支出—天然林保护—其他天然林保护支出: 反映除上述项目以外其他用于天然林保护方面的支出。

12.节能环保支出—退耕还林—退耕现金: 反映专项用于退耕户的医疗、教育等日常生活需要的支出。

13.节能环保支出—退耕还林—退耕还林粮食费用补贴: 反映地方财政拨付的退耕还林粮食费用补贴。

14.节能环保支出—退耕还林—其他退耕还林支出: 反映除上述项目以外其他用于退耕还林方面的支出。

15.农林水支出—林业—森林培育: 反映育苗种、造林、抚育、生物质能源建设以及义务植树，生物措施治理水地流失等支出。

16.农林水支出—林业—林业技术推广: 反映良种繁育、新技术引进、区域化试验、示范和推广等支出。

17.农林水支出—林业—森林生态效益补偿:反映用于公益林保护和管理等方面的支出。

18.农林水支出—林业—林业产业化: 反映林业产业化建设及管理方面的支出。

19.农林水支出—林业—林业贷款贴息: 反映林业贷款的财政贴息支出。

20农林水支出—林业—林业防灾减灾: 反映为预防和扑救、救治森林火灾、林业的害生物灾害、自然水旱灾害等发生的支出。

21.农林水支出—林业—其他林业支出: 反映除上述项目以外其他用于林业方面的支出 。

22.住房保障支出—住房改革支出—住房公积金: 反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金

23.社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—机关事业单位基本养老保险费支出: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

24社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬费补助费。

25.医疗卫生与计划生育支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗:反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

26.医疗卫生与计划生育支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗: 反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。                     

27.医疗卫生与计划生育支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助:反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

29.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

30.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件1

叙永县林业和竹业局2020年部门整体支出绩效评价报告

 一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

叙永县林业和竹业局下设设党政办、计财财务股、生态修复股、竹产业发展股、森林资源管理股、火灾预防股、综合执法股。

（二）机构职能。

（1）负责全县林业和竹业及其生态保护修复的监督管理。拟订全县林业和竹业及其生态保护修复的政策、规划和方案并组织实施。组织开展全县森林、湿地、荒漠和陆生野生动植物资源动态监测与评价，推进全县林业和竹业数字化建设。

（2）组织全县林业和竹业生态保护修复和造林绿化工作。组织实施林业和竹业重点生态保护修复工程。指导公益林和商品林的培育。指导、监督全民义务植树、城乡绿化工作。指导林业和竹业有害生物防治、检疫工作。承担林业和竹业应对气候变化的相关工作。

(3)负责全县森林、竹业、湿地资源的监督管理。组织编制并监督执行全县森林采伐限额。负责林地管理，拟订林地保护利用规划并组织实施，组织实施公益林划定和管理工作，管理国有森林资源。负责湿地生态保护修复工作，编制全县湿地保护规划，监督管理湿地的开发利用。

(4)负责监督管理全县荒漠化防治工作。组织开展荒漠调查，组织拟订防沙治沙、石漠化防治及沙化土地封禁保护区建设规划，监督管理沙化林地的开发利用，组织沙尘暴灾害预测预报和应急处置。

(5)负责全县陆生野生动植物资源监督管理。组织开展陆生野生动植物资源调查，拟订及调整全县重点保护陆生野生动物、植物名录，指导陆生野生动植物的救护繁育、栖息地恢复发展、疫源疫病监测，监督管理陆生野生动植物猎捕或采集、驯养繁殖或培植、经营利用，按分工监督管理野生动植物进出口。

(6)负责监督管理全县各类自然保护地。拟订各类自然保护地规划，负责各类自然保护地申报设立、规划、建设和特许经营等工作，负责县政府直接行使和代理行使全民所有权的自然保护地的自然资源资产管理和国土空间用途管制。提出新建、调整各类自然保护地的审核建议并按程序报批，组织审核世界自然遗产的申报，会同有关部门审核世界自然与文化双重遗产的申报。负责生物多样性保护相关工作。

(7)负责推进全县林业和竹业改革相关工作。拟订集体林权制度、国有林区、国有林场等重大改革意见并监督实施。拟订农村林业和竹业发展、维护林业经营者合法权益的政策措施。指导农村林地承包经营工作。开展退耕还林还草，负责天然林保护工作。

(8)拟订全县林业和竹业资源优化配置及木材、竹材利用政策，监督实施各类林业竹业地方标准，组织、指导林竹产品质量监督，指导生态扶贫相关工作。指导林业和竹业现代示范园区、示范基地建设，指导花卉、特色经济林、林下经济、森林康养和生态旅游等产业发展。推进林业和竹业绿色产业发展。

(9)指导全县国有林场的建设和发展，组织林木、竹类和花卉等种质资源普查，组织建立竹木种质资源库，负责良种选育推广，管理林木种苗、草种生产经营行为，监管林木种苗质量。监督管理林业和竹业生物种质资源、转基因生物安全、植物新品种保护。

(10)负责落实全县综合防灾减灾规划相关要求，组织编制森林火灾防治规划并指导实施，组织、指导开展森林防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作。负责森林火情监测预警、火灾预防工作，发送森林火险信息。组织指导国有林场林区开展防火宣传教育、监测预警、督促检查等工作。

(11)监督管理全县林业和竹业县级及其以上资金和国有资产，提出林业和竹业预算内投资、县级以上财政性资金安排建议，按县政府规定权限，核报、核准规划内和年度计划内投资项目。参与拟订全县林业和竹业经济调节政策，组织实施林业和竹业生态补偿工作。

（12）负责林业和竹业科技、教育和对外交流工作，指导全县林业和竹业人才队伍建设，组织实施林业和竹业对外交流与合作事务，承担湿地、防治荒漠化、濒危野生动植物等国际公约履约有关工作。

（13）承担职责范围内的安全生产、信访维稳、生态环境保护、审批服务便民化、职业健康、投资促进、统计等工作。

(14)完成县委、县政府交办的其他任务。

（三）人员概况。

叙永县林业和竹业局计划编制87人，公务员编制10人，参照公务员管理编制4人，事业编制73人。现有在职职工85人（公务员10人，参公人员4人，事业人员71人），退休人员36人。新进8人，调走1人；事业人员机构改革调出35人；退休2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年本年收入总计18964.77万元，上年结余7188.71万元，财政收回上年结余资金1483.86万元，本年支出共计18964.77万元,本年结余资金7100.86万元；其中：一般公共预算财政拨款收入13259.92万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年支出总计18964.77万元，其中：基本支出2111.02万元，占17.79%；项目支出9752.88万元，占82.21%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。本年结余资金7100.86万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

（1）收支平衡原则。充分考虑我局财力可能，坚持量入为出，量力而行，不列赤字预算，确保预算收支平衡。

（2）综合预算原则。统一编制、统一管理、统筹安排确保我局全面、真实反映单位所有收支情况。

（3）公开透明，细化预算原则。按照“人员经费按实际、公用经费按定额、专项经费按计划和预算一次核定、资金总量控制”的原则，实行公开、公平、公正的编制办法。

（二）支出绩效情况

（1）重点工作完成情况。

我单位完营造9.62color='red'>营造9.62万亩疑似错误 错别字系统标注，其中新造林2.9万亩，低产林改造3.8万亩，森林抚育1.2万亩，迹地更新0.8万亩，封山育林1万亩，义务植树200万株；新增森林面积6.4万亩，新增森林蓄积15.67万立方米，森林覆盖率增长0.94%，达到59.05%；森林火灾受灾率控制在万分之一以内，森林病虫害成灾率控制在千分之三以内；争取到位林业项目资金10554.81万元，占目标任务的117%；林业总产值实现55.1亿元（林业统计口径），同比增长5.5%，农民从林业上获得的人均纯收入达到2912元，同比增长0.07%。

（2）机关厉行节约。

我局根据县委、县政府关于厉行节约相关文件精神，参照林业局制定的《叙永县林业和竹业局党政机关国内公务接待管理实施细则》等规定，在公务接待费、会议费、公务用车购置及运行费等经费支出中，严格按相关规定执行，做到只减不增。

公务用车运行费预算数为15万元，实际发生费用15万元，主要用于森林资源监测和管理具体工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。公务接待费支出1.74万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。

（3）机关节能降耗。

机关的水、电、气、燃油在上一年的基础上有所下降。

（三）专项预算项目支出绩效

为严肃财经纪律，进一步规范我局林业专项资金的管理，我局统一报销程序和规定，提高专项资金的管理水平和资金管理效益。

（四）绩效评价情况

我局绩效评价工作首先从项目支出着手。在评价对象选择上，紧紧围绕财政管理的重点领域、项目支出的重点部门以及社会关注度高、影响力大特别是事关民生方面的支出项目。一是做好重点项目的评价工作。二是组织开展县级项目支出绩效自评。对县级专项资金使用情况进行总结，以增强绩效意识，提高财政资金使用效益与效率。三是探索单位整体支出评价。组织对专项资金支出评价进行了探索，效果较为明显，也为单位整体评价积累了一定的经验。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。98分

（二）存在问题。评价结果的应用没有得到有效的落实，绩效评价工作的作用难以得到真正发挥。

（三）改进建议。针对以上存在的问题，我局今后推进财政支出绩效评价工作的基本思路是：以科学发展观为指导，强化理念、规范评价、深入推进、注重应用，把绩效管理理念与方法引入财政支出管理,逐步建立与公共财政相适应、以提高政府管理效能和财政资金使用效益为核心的预算监督机制。  

附件2

生态效益补偿项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．为进一步提高森林覆盖率、生态环境质量的提高、人民居住环境明显改善，使叙永山更青、水更蓝，林茂粮丰，使人民安居乐业，根据工作实际，我局开展生态效益补偿资金项目兑现工作。

2．项目立项、资金申报的依据。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

4．资金分配的原则及考虑因素。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。生态效益补偿从根本上遏制生态环境恶化，保护生物多样性，促进社会、经济的可持续发展为宗旨;以对天然林的重新分类和区划，调整森林资源经营方向，促进天然林资源的保护、培育和发展为措施，以维护和改善生态环境，满足社会和国民经济发展对林产品的需求为根本目的。对划入生态公益林的森林实行严格管护，坚决停止采伐，对划入一般生态公益林的森林，大幅度调减森林采伐量;加大森林资源保护力度，大力开展营造林建设;加强多资源综合开发利用，调整和优化林区经济结构;以改革为动力，用新思路、新办法，广辟就业门路，妥善分流安置富余人员，解决职工生活问题;进一步发挥森林的生态屏障作用，保障国民经济和社会的可持续发展

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

天然林资源得到根本恢复，基本实现木材生产以利用人工林为主，林区建立起比较完备的林业生态体系和合理的林业产业体系，充分发挥林业在国民经济和社会可持续发展中的重要作用。

3.分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

1、资金计划及到位。项目总资金1475.82万元，实际到位1475.82万元，到位率100%。

2、资金使用。实际支出1475.82万元，主要用于生态效益补偿资金。支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况。

该项目严格执行基建项目资金管理办法，专款专用。资金计划下达后，我局根据项目建设内容进行实施，账务处理及时，会计核算正确、规范。

三、项目实施及管理情况

严格按照《四川省省级财政林业改革发展资金管理办法》执行。

（一）项目组织架构及实施流程。 

      各乡镇负责将分摊到户且验收合格的公益林管护面积上报县林业和竹业局，县林业竹业局对各乡镇上报公摊到户的面积进行汇总、审核，并通过补贴资金“一卡通”发放监管平台信息系统发放到农户。国有的国家公益林补偿资金由县财政局下达到国有林场。                                

（二）项目管理情况。

与国有林场签订管护合同、乡镇人民政府、集体、个人签订公益林管护合同，国有林场、体积、个人履行管护合同规定履行管护义务。承担管护责任，根据管护合同履行情况兑现管护补助资金。

（三）项目监管情况。

加强组织领导和政策宣传工作，发放前进行公示，载明补助农户姓名、面积、标准和补助金额、确保补助资金及时兑现，防止出现截留、挤占、克扣或挪用行为。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

分摊面积共计925883.84亩，包含23个乡镇和叙永县国有林场，共计补偿金额1475.82万元。

（二）项目效益情况。

一是完成了925883.84亩生态公益林补助兑现工作，保护了森林资源。

二是有效涵养了水源。

三是有效保持土壤。

四是大量释放氧气

五是维持生物多样性，通过该项目的实施，我省森林资源、野生动植物等物种资源得到进一步丰富。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过本次绩效自评，2020年生态效益补偿项目符合国家政策需求，目标明确，组织管理到位，执行项目有力，资金管理规范，档案管理完善科学，完成了年度实施目标。该项目纵使评价为（优）。

（二）存在的问题。

部分农户“一卡通”信息不准确，导致发放资金补助困难，不能及时发放到农户。

（三）相关建议。

   无

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

叙永县林业和竹业局2020年决算公开(1)(1).xls